Aero Steuer
Speziell für Berufspiloten

Steuererklärung für Piloten —
mehr zurück als Sie denken

Für Kapitäne, Senior First Officer, First Officer, Second Officer und Flugschüler: besonders hohe Werbungskosten — Auslandsspesen, Uniform, TADV-Abzüge, Homebase-Fahrten. Aero Steuer berechnet alles automatisch aus Ihrem Dienstplan.

Kostenlos startenPauschalen-Rechner
∅ 3.200 €
Steuererstattung Pilot pro Jahr
150+
Länder mit BMF-Pauschalen
1.080 €
TADV-Freigrenze 2025
< 30 min
Steuererklärung fertig

Was kommt bei dir zusammen?

Ein Überschlag mit typischen Größenordnungen. Die genaue Rechnung macht später der Dienstplan.

Dein Streckenprofil

120 Tage

32 € im Schnitt je Tag

45 km

0,30 € bis 20 km, darüber 0,38 €

90 Tage

nicht jeder Diensttag — bei Rotationen deutlich weniger

Was trifft auf dich zu?

Werbungskosten, überschlagen

6.305 €

  • Verpflegungsmehraufwand3.840 €
  • Wege zur Arbeit1.395 €
  • Uniform und Reinigung180 €
  • Gewerkschaft oder Berufsverband340 €
  • Koffer, Headset, Tablet, Navigationsdaten250 €
  • Medical, Lizenzverlängerung, Simulator300 €

Das sind 5.075 € über dem Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 €. Erst dieser Teil senkt dein zu versteuerndes Einkommen.

Mit dem Dienstplan genau rechnen

Kostenlos bis zur Erstattungsübersicht

Überschlag mit typischen Werten, keine Berechnung des Einzelfalls. Wie viel davon als Erstattung zurückkommt, hängt von deinem Steuersatz ab.

Was Piloten von der Steuer absetzen können

Alle anerkannten Werbungskosten für Berufspiloten nach deutschem Steuerrecht

Verpflegungspauschalen

BMF-Auslandspauschalen für jeden Einsatz außerhalb des Heimatflughafens – automatisch aus Ihrem Dienstplan berechnet.

Berufskleidung & Uniform

Anschaffung und Reinigung der Dienstuniform sind vollständig absetzbar. Typisch: 300–800 € pro Jahr.

Gewerkschaftsbeiträge

Vereinigung Cockpit, ver.di, UFO – Gewerkschaftsbeiträge sind als Werbungskosten voll abziehbar.

Fortbildung & Lizenzen

Type-Rating-Kosten, Sprachkurse (Aviation English), Kurse zur Lizenzverlängerung – absetzbar.

Arbeitsmittel

Rollkoffer, iPad (EFB), Headset, Knieboard, Taschenlampe – beruflich genutzte Ausrüstung absetzbar.

Entfernungspauschale

Fahrten zum Heimatflughafen (erste Tätigkeitsstätte) – 0,30 €/km, ab km 21: 0,38 €/km.

Doppelte Haushaltsführung

Zweitwohnung am Stationierungsflughafen steuerlich absetzbar (bis 1.000 € pro Monat).

TADV & geldwerter Vorteil

Vergünstigte ID-Flüge werden korrekt verrechnet – TADV-Freigrenze 1.080 € wird voll ausgeschöpft.

So funktioniert Aero Steuer für Piloten

  1. 1

    Dienstplan hochladen

    Laden Sie Ihren Jahresdienstplan hoch – wir erkennen automatisch alle Einsätze und Layover-Orte.

  2. 2

    Daten prüfen & ergänzen

    Werbungskosten, Homebase-Adresse, Uniform-Kosten – alles im übersichtlichen Workflow eintragen.

  3. 3

    ELSTER-Export

    Ihre fertige Steuererklärung als ELSTER XML exportieren und direkt beim Finanzamt einreichen.

  4. 4

    Erstattung kassieren

    Piloten erhalten im Schnitt 3.200 EUR zurück – maximiert durch alle legal möglichen Abzüge.

Häufige Fragen von Piloten

Können Piloten Verpflegungspauschalen steuerlich absetzen?▾
Ja. Piloten gelten als Arbeitnehmer in Auswärtstätigkeit, sobald sie ihren Heimatflughafen verlassen. Für jeden Einsatz können die BMF-Verpflegungsmehraufwandspauschalen geltend gemacht werden – sowohl für Inlands- als auch für Auslandsflüge.
Wie berechnet man die Verpflegungspauschale für Auslandsflüge?▾
Die Pauschale richtet sich nach dem Zielland gemäß BMF-Auslandspauschalen-Tabelle. Bei 24-stündiger Abwesenheit gilt der volle Tagessatz, bei An- und Abreisetagen (weniger als 24 Stunden) der halbe Satz. Bei Flügen durch mehrere Länder gilt das Land, in dem der längste Aufenthalt stattfand.
Was ist die Homebase eines Piloten steuerlich?▾
Die Homebase (Stationierungsflughafen) gilt als 'erste Tätigkeitsstätte' eines Piloten oder Flugbegleiters. Fahrten zur Homebase können als Entfernungspauschale geltend gemacht werden (0,30 €/km einfache Strecke, ab dem 21. km: 0,38 €/km). Auswärtstätigkeit beginnt, sobald das Flugzeug den Heimatflughafen verlässt.
Welche Berufskleidung können Piloten von der Steuer absetzen?▾
Typische Berufskleidung, die ausschließlich beruflich getragen wird (Uniform, Epauletten, Krawatte in Airline-Farbe), ist voll absetzbar. Dazu gehören auch die Reinigungskosten. Privatkleidung – selbst wenn sie für die Arbeit genutzt wird – ist nicht absetzbar. Piloten können typischerweise 300–800 EUR jährlich für Berufskleidung geltend machen.
Muss ein Pilot die Verpflegungspauschale nachweisen?▾
Nein. Die BMF-Pauschalen sind Pauschalbeträge – ein Nachweis der tatsächlichen Kosten ist nicht erforderlich. Allerdings müssen die Abwesenheitszeiten und Destinationen nachgewiesen werden, z.B. durch Dienstpläne oder Flugzeiten. Hier empfiehlt sich die Aufbewahrung der monatlichen Streckeneinsatz-Abrechnungen.

Die absetzbaren Posten im Einzelnen

Der Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 € wird im Cockpit fast immer überschritten — meist schon durch die Verpflegungspauschalen allein. Ab da zählt jeder weitere Posten.

Verpflegungsmehraufwand (Spesen)

Piloten sind bei jedem Flug außerhalb des Heimatflughafens in steuerlicher Auswärtstätigkeit. Die BMF-Auslandspauschalen können pauschal geltend gemacht werden – ohne Einzelbelege.

›6 Positionen und Beträge
PositionBetrag
Inland (Abwesenheit ≥ 24 h)28 € pro Tag
Inland (An-/Abreisetag)14 € pro Tag
USA-Großstädte (New York, LA, Chicago)66 € pro Tag
London-Einsätze71 € pro Tag
Dubai / VAE51 € pro Tag
Tokio / Hongkong71 € / 89 € pro Tag

Hinweis: BMF-Sätze sind immer in Euro (nicht in Landeswährung). Tatsächlich abzugsfähig: Summe BMF-Pauschalen minus steuerfreie Arbeitgeber-Erstattungen.

Berufskleidung & Uniform

Kleidung, die ausschließlich beruflich getragen wird und nicht privat nutzbar ist, ist als Werbungskosten absetzbar – inklusive Reinigungskosten.

›3 Positionen und Beträge
PositionBetrag
Anschaffung Uniformbis 800 € pro Stück
Reinigungskosten / Jahrca. 110–260 €
Epauletten, Krawatte etc.je nach Aufwand

Hinweis: Privatkleidung (z. B. schwarze Hose, weißes Hemd) ist nicht absetzbar, auch wenn sie für die Arbeit getragen wird.

Gewerkschaftsbeiträge

Beiträge an Berufsverbände und Gewerkschaften sind in voller Höhe als Werbungskosten abziehbar.

›3 Positionen und Beträge
PositionBetrag
Vereinigung Cockpit (VC)ca. 600–900 € pro Jahr
ver.di (für Flugpersonal)je nach Einkommen
Berufsverbände / Fachvereinevoll absetzbar

Hinweis: Der tatsächlich gezahlte Jahresbeitrag laut Bescheinigung des Verbands ist maßgeblich.

Beitragsbescheinigung, Uniformrechnung, Kofferkauf: Wer die Belege da hat, kann sie hochladen — Typ, Betrag und Steuerfeld werden ohne KI erkannt.

Belege zuordnen lassen

Arbeitsmittel

Beruflich genutzte Gegenstände bis 952 € netto (GWG-Grenze) können im Anschaffungsjahr sofort abgesetzt werden.

›5 Positionen und Beträge
PositionBetrag
iPad / EFB-Tabletbis 1.000 € — darüber AfA
Headset / Hörschutzvoll absetzbar
Rollkoffer / Pilotenkoffervoll absetzbar
Knieboard / Navigations-Appvoll absetzbar
Fachbücher / Flughandbüchervoll absetzbar

Hinweis: Bei gemischt genutzten Geräten (privat + beruflich) ist der berufliche Anteil zu schätzen (oft 50–80 %).

Fortbildung & Lizenzen

Kosten zur Erhaltung und Erweiterung beruflicher Qualifikationen sind abziehbar, soweit du sie selbst getragen hast. Type Rating, Medical und Recurrent zahlt in aller Regel der Arbeitgeber — dann bleibt nur ein Eigenanteil, falls einer vereinbart war.

›5 Positionen und Beträge
PositionBetrag
Type Rating (Umschulung)Eigenanteil absetzbar
Medizinische FlugtauglichkeitEigenanteil absetzbar
Sprachkurse (Aviation English)Eigenanteil absetzbar
Simulatorkurse / OPCEigenanteil absetzbar
Fachliteratur / Abonnementsvoll absetzbar

Hinweis: Abziehbar ist nur, was nicht vom Arbeitgeber erstattet wurde. Bei einer Rückzahlungsvereinbarung zählt der Betrag erst in dem Jahr, in dem du ihn tatsächlich zurückzahlst. Unabhängig davon rechnet Steuer.Aero die steuerlichen Abwesenheiten und Verpflegungspauschalen dieser Termine aus dem Dienstplan — die fallen auch dann an, wenn der Kurs nichts gekostet hat.

Fahrten zur Homebase

Der Stationierungsflughafen gilt als erste Tätigkeitsstätte. Fahrten dorthin werden mit der Entfernungspauschale berücksichtigt.

›3 Positionen und Beträge
PositionBetrag
Kilometer 1–20 (einfache Strecke)0,30 € pro km
Ab Kilometer 21 (einfache Strecke)0,38 € pro km
Maximalbetrag bei ÖPNV / Fußweg4.500 € pro Jahr

Hinweis: Nur die einfache Strecke (nicht Hin- und Rückfahrt) wird berücksichtigt, aber für alle Arbeitstage.

Die Wege zur Homebase und die Verpflegungspauschalen kommen aus dem Dienstplan — Layover für Layover, mit der Ländertabelle des jeweiligen Jahres.

Dienstplan auswerten

Doppelte Haushaltsführung

Wohnt ein Pilot nicht am Stationierungsflughafen, kann eine zweite Wohnung dort steuerlich als doppelte Haushaltsführung geltend gemacht werden.

›3 Positionen und Beträge
PositionBetrag
Miete Zweitwohnungmax. 1.000 € pro Monat
Umzugskosten (bei Versetzung)pauschal absetzbar
Heimfahrten (1× pro Woche)Entfernungspauschale

Hinweis: Voraussetzung: eigener Hauptwohnsitz außerhalb des Stationierungsortes und berufliche Veranlassung.

TADV & geldwerter Vorteil

Airline-Mitarbeiter können vergünstigte ID-Flüge nutzen. Der geldwerte Vorteil (TADV) mindert das zu versteuernde Einkommen bis zur Freigrenze nach § 8 Abs. 3 EStG.

›3 Positionen und Beträge
PositionBetrag
TADV-Freigrenze 20251.080 € pro Jahr
TADV über Freigrenzevoll steuerpflichtig
Abzug vom Bruttolohnmin(TADV, 1.080 €)

Hinweis: Der TADV-Abzug wirkt direkt auf das zu versteuernde Einkommen und nicht als Werbungskosten.

Ausländische Airline?

Du fliegst für Swiss, Brussels Airlines, Austrian, Luxair oder KLM?

Dann gilt für dich eine DBA-Sonderregel für Bordpersonal: Besteuerung im Sitzstaat der Airline – je nach Land Freistellung (CH, LU, NL) oder Anrechnung (AT, BE). Wir haben das im Detail aufbereitet.

Zum DBA-Leitfaden, Land für Land →

Jetzt Steuererklärung starten

Kostenlos ausprobieren. Bezahlung erst beim ELSTER-Versand.

Kostenlos registrieren